应对出纳工作出错的技巧

第一，当收付现金时，你应该唱收和唱付。这样不仅可以加深印象，而且可以与当事人核对金额，也可以获得他人的听证。对于需要报销的发票,如果抬头和本单位不一致,大小写金额不匹配,有涂改发票,发票无收款单位章或收款人一章,发票与支票入账方不符时，均不接受发票。报销单位必须先签字后付款;付款收据先付款后盖章;付款收据要加盖公章。付款收据由他人开具的，应当署名，不得签被代领人署名;代表不是本单位的员工，应注明与领导的关系及联系地址。经营性sr和杂务sr以经办单位的支付单位为依据，财务收据在收到款项后出具。

第二，要注意加强支票、发票、收据的保管。支票的使用，应当设立记帐登记簿，由用人单位的财务负责人签章，用人单位签章。现金支票应在存根上签名，以防止正副金额不一致。支票存根必须与金额、用途和收款人相联系，空白支票和支票限额应在核对表上注明。支票作废后，必须按顺序装订在凭证上。空白发票、收据不得随意借用，尚未提取的发票、收据已经开具。借款人必须出具文件并进行登记，以便在资金收回后，将责任分开并结清文件。发票和收据作废后，必须退回，先作废后重开。如果销售发票退回红冲，仓库部门应该先检查货物，然后退款。如果另一方失去了发票和收据,文档应该根据另一方的财务部门开出改款还没有报销的证明方可补办单据,并在证明的单上注明单据时间、金额、号码等内容，并注明“原开单据作废”的字样。

登记银行存款日记账和现金日记账，首先检查凭证、支票存根、附件是否一致，然后按照付款支票号码的顺序进行核对，排列应显示经理、收款人和支票号码。支票应使用上的印章应立即加盖，并由会计和出纳分别保管。支票的私章只可盖在支票上，不可作其他用途。